Hiện nay đa số các cá nhân và công ty trong kinh doanh phải quản lý doanh thu và chi tiêu dựa trên dòng tiền vào và dòng tiền ra.
Chính vậy nên trong bài bài viết này, mình sẽ khái quát tổng quan những thông tin liên quan đến dòng tiền. Cùng lướt xuống bên dưới để xem kỹ hơn nhé!
Dòng tiền là gì?
Trên thị trường hiện nay, có rất nhiều nhà đầu tư đã lựa chọn giao dịch chứng khoán thông qua các sàn môi giới lớn và uy tín. FBS là một trong những sàn giao dịch đáng tin cậy và được đánh giá cao vì có tốc độ khớp lệnh nhanh chóng, miễn phí bảo hiểm tiền ký quỹ, đội ngũ chuyên gia có trình độ cao và luôn hỗ trợ khách hàng 24/7. Thông qua sàn giao dịch này người dùng cũng có thể tìm hiểu lịch kinh tế là gì.
Cash Flow hay còn được gọi với cái tên Dòng tiền được hiểu là sự chuyển động tiền vào và chuyển động tiền ra của đồng tiền (tức là nhận và chi) trong một cửa hàng hàng, doanh nghiệp hay dự án nào đó.
Mục tiêu của các doanh nghiệp/tiệm hàng hóa nhỏ là tạo ra được một dòng tiền dương (Positive Cash Flow), tức là làm sao để nhận tiền vào nhiều hơn chi tiền ra.
Việc này nghe thì có vẻ khá dễ nhưng rất nhiều doanh nghiệp gặp vấn đề với dòng tiền của mình.
Nếu như doanh thu không ổn định, việc thanh toán các khoản chi như tiền lương, điện và nước cũng gặp nhiều khó khăn.
Nhiều công ty lại tạo ra dòng tiền âm (Negative Cash Flow), tức là chi nhiều hơn thu. Rất có thể vì vào mùa đó hàng khó bán được hoặc họ đang đầu tư thêm cho doanh nghiệp.
Duy trì được cho dòng tiền luôn dương là một điều rất tuyệt vời đối với doanh nghiệp nhỏ. Và để báo cáo tình hình dòng tiền của mình, các công ty sẽ lập ra một bản báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
- Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh: Gồm có tiền thu, chi từ hoạt động kinh doanh và phân phối dịch vụ, chi trả cho người lao động, chi trả lãi vay và những loại thu chi khác liên quan đến hoạt động kinh doanh.
- Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư: Bao gồm chi mua sắm tài sản, thu thanh lý tài sản, chi cho vay, góp vốn vào các cơ quan khác và thu hồi cho vay.
- Lưu chuyển tiền từ công việc tài chính: Bao gồm thu góp vốn hay trả lại vốn góp, thu tiền đi vay, trả nợ gốc vay và cổ tức lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu.
Công thức tính dòng tiền thuần và lợi nhuận
- Dòng tiền thuần = Dòng tiền vào – Dòng tiền ra
- Lợi nhuận = Doanh thu – Chi phí
Dòng tiền được sử dụng như thế nào?
Đánh giá số lượng, điều chỉnh thời gian và di chuyển của dòng tiền là một trong những mục đích căn bản nhất của báo cáo tài chính.
Hiểu được báo cáo lưu chuyển tiền tệ – là báo cáo dòng tiền từ hoạt động kinh doanh, dòng tiền từ công việc đầu tư và dòng tiền từ công việc tài chính – là điều quan trọng để đánh giá tính thanh khoản, tính linh động và hiệu quả tài chính tổng thể của doanh nghiệp.
Dòng tiền dương cho thấy tài sản thanh khoản của doanh nghiệp đang tăng lên, cho phép công ty giải quyết các khoản nợ, tái đầu tư vào công việc kinh doanh, hoàn trả tiền cho các cổ đông, thanh toán các khoản chi và cung cấp thêm một bộ đệm để chống lại các thách thức tài chính trong tương lai.
Các cách nâng cấp dòng tiền
1. Giảm thiểu chi phí thu mua hàng hóa
Giảm khoản chi thu mua hàng hóa sẽ giúp doanh nghiệp cải thiện tình hình dòng tiền.
2. Gia tăng doanh số bán hàng
Giảm giá là cách tốt nhất để gia tăng doanh số kinh doanh tuy nhiên các chủ công ty thường ngại đưa ra các mức giảm giá cao.
Giảm 15% có vẻ là một vướng mắc lớn đối với công ty tuy nhiên vẫn chưa đủ để khích lệ người dùng. Giảm 25% sẽ thích hợp hơn.
3. Tăng cường các hình thức thanh toán
Công ty thực sự cần tăng con số này. Chìa khóa là chi trả chậm hơn cho nhà sản xuất trong khi vẫn duy trì được các điều khoản thương mại đã thỏa thuận với họ.
Việc tăng cường lưu giữ tiền mặt của nhà sản xuất sẽ khiến khoản tiền này ở lại với công ty của bạn lâu hơn.
4. Kiểm soát hàng tồn kho
Vấn đề nhất là giảm số ngày trung bình kho hàng của bạn bị đóng băng không thể chứa thêm bất kỳ hàng hóa nào.
Hãy nhanh chóng đẩy những mặt hàng tồn kho bán chậm, nhập những mặt hàng bán chạy và nhận ký gửi hàng hóa.
5. Tăng giá cả sản phẩm
Đây sẽ là phương sách cuối cùng dành cho các doanh nghiệp bởi vì tăng giá thành sản phẩm có thể sẽ làm giảm số lượng khách hàng hiện tại.
Thế nhưng, nếu giá thành mà bạn cung cấp quá thấp thì việc tăng giá là điều nên thực hiện.
Tạm Kết
Phía trên là bài viết giải thích dòng tiền là gì? Cũng như những kiến thức quan trọng liên quan đến dòng tiền.
Cảm ơn bạn vì đã dành thời gian đọc bài viết!
